***OZRDN*** ÖZERDEN AMBALAJ SANAYİ A.Ş.( Finansal Rapor
- 21.08.2023 23:41
***OZRDN*** ÖZERDEN AMBALAJ SANAYİ A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Geri Alınmış Paylar Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
21.000.000 -584.258 1.097.982 -1.230.340 10.056.104 30.339.488 30.339.488
Transferler
23 10.056.104 -10.056.104
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
23 -42.602 18.604.716 18.562.114 18.562.114
Dönem Sonu Bakiyeler
21.000.000 -626.860 1.097.982 8.825.764 18.604.716 48.901.602 48.901.602
Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
21.000.000 88.712 -706.044 1.097.982 8.825.764 26.369.843 56.676.257 56.676.257
Diğer Düzeltmeler
9.750.121 9.750.121 9.750.121
Transferler
23 178.816 26.191.027 -26.369.843
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
23 -639.356 0 -227.757 58.407.800 57.540.687 57.540.687
Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
23 -167.726 -1.777.625 -1.945.351 -1.945.351
Dönem Sonu Bakiyeler
21.000.000 -167.726 -550.644 0 -933.801 1.276.798 42.989.287 58.407.800 122.021.714 122.021.714
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
53.638.773 12.556.976
Dönem Karı (Zararı)
58.407.800 18.604.716
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
23 58.407.800 18.604.716
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
3.767.901 6.274.457
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
16-18 2.131.237 2.942.949
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
1.191.702 -240.398
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
7 166.272 -240.398
Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
9 1.025.430 0
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
712.896 629.366
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
21 866.627 629.366
Sektörel Gereksinimler Çerçevesinde Ayrılan Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
7 -442.242 0
Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler
21 288.511 0
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
740.112 1.235.005
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
30 -192.679 -13
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
30 -3.618 1.235.018
Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri
7 -219.830 0
Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış Finansman Geliri
7 1.156.239 0
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
5-7 -4.940.715 0
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
31 3.753.853 -113.987
Nakit Dışı Kalemlere İlişkin Diğer Düzeltmeler
12 178.816 0
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
16 0 1.821.522
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-17.701.123 -9.196.108
Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış)
6 -5.484.955 0
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-543.695 -14.923.527
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
7 -543.695 -14.923.527
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
502.152 -3.649.654
İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
33 0 42.331
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
8 502.152 -3.691.985
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
9 -17.847.696 -2.809.705
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
11 -3.873.174 0
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-1.528.447 11.965.901
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
7 -1.528.447 11.965.901
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
13 5.247.720 0
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
0 220.877
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
8 0 220.877
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
11 5.826.972 0
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
44.474.578 15.683.065
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
13 0 -163.771
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
12 9.164.195 -2.962.318
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-13.492.370 -1.191.046
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
26.336 46.848
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
16 26.336 46.848
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-13.518.706 -1.237.894
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
16 -13.433.552 -1.234.486
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
18 -85.154 -3.408
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-8.486.950 -7.068.381
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
4.924.334 2.325.752
Kredilerden Nakit Girişleri
19 4.924.334 2.325.752
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-9.195.535 -8.159.128
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
19 -7.250.184 -8.159.128
İhraç Edilmiş Borçlanma Araçları Geri Ödemelerinden Nakit Çıkışları
23 -1.945.351 0
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
17 -3.069.398 0
Türev Araçlardan Nakit Çıkışları
23 0 0
Ödenen Faiz
19 -1.430.841 -1.235.018
Alınan Faiz
30 284.490 13
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
31.659.453 4.297.549
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
-227.757
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
31.431.696 4.297.549
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
5 15.451.022 5.388.419
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
5 46.882.718 9.685.968
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 30.06.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
5 46.882.718 15.451.022
Finansal Yatırımlar
6.433.555 755.921
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar
6.433.555 755.921
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılarak Ölçülen Diğer Finansal Varlıklar
6 6.433.555 755.921
Ticari Alacaklar
35.403.219 33.393.112
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
7 35.403.219 33.393.112
Diğer Alacaklar
219.806 721.958
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
8 219.806 721.958
Stoklar
9 43.005.859 24.141.300
Peşin Ödenmiş Giderler
10.593.022 6.719.848
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
11 10.593.022 6.719.848
Diğer Dönen Varlıklar
1.327 773.542
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
12 1.327 773.542
ARA TOPLAM
142.539.506 81.956.703
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
142.539.506 81.956.703
DURAN VARLIKLAR
Diğer Alacaklar
9.446 9.446
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
8 9.446 9.446
Maddi Duran Varlıklar
46.937.637 24.492.099
Tesis, Makine ve Cihazlar
16 24.284.533 15.675.683
Taşıtlar
16 12.135.642 298.482
Mobilya ve Demirbaşlar
16 5.822.597 4.007.733
Diğer Maddi Duran Varlıklar
16 4.694.865 4.510.201
Kullanım Hakkı Varlıkları
17 16.252.413 17.227.108
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
90.142 4.988
Diğer Haklar
18 90.142 4.988
Ertelenmiş Vergi Varlığı
31 1.411.024 1.260.993
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
64.700.662 42.994.634
TOPLAM VARLIKLAR
207.240.168 124.951.337
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
12.996.325 13.665.156
İlişkili Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
0 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
12.996.325 13.665.156
Banka Kredileri
19 10.220.054 11.096.665
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
19 2.414.847 2.337.070
Diğer Kısa Vadeli Borçlanmalar
19 361.424 231.421
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
27.949 920.229
İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
27.949 920.229
Diğer Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
19 27.949 920.229
Ticari Borçlar
22.106.130 24.091.104
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
7 22.106.130 24.091.104
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
13 8.490.124 3.242.404
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
11 7.780.335 1.952.038
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
31 6.877.092 2.973.208
Kısa Vadeli Karşılıklar
1.424.058 1.225.547
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
21 1.424.058 1.225.547
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
12 5.260.083 152.510
ARA TOPLAM
64.962.096 48.222.196
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
64.962.096 48.222.196
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
15.471.778 16.774.287
İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
15.471.778 16.774.287
Banka Kredileri
19 0 42.287
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
15 15.471.778 16.732.000
Uzun Vadeli Karşılıklar
4.784.580 3.278.597
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
21 4.784.580 3.278.597
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
20.256.358 20.052.884
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
85.218.454 68.275.080
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
122.021.714 56.676.257
Ödenmiş Sermaye
23 21.000.000 21.000.000
Geri Alınmış Paylar (-)
23 -167.726 0
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
-1.484.445 -617.332
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
23 -550.644 88.712
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
23 0 0
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
23 -550.644 88.712
Yabancı Para Çevrim Farkları
23 -933.801 -706.044
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
1.276.798 1.097.982
Yasal Yedekler
23 1.276.798 1.097.982
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
23 42.989.287 8.825.764
Net Dönem Karı veya Zararı
23 58.407.800 26.369.843
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
122.021.714 56.676.257
TOPLAM KAYNAKLAR
207.240.168 124.951.337
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.04.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.04.2022 - 30.06.2022
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
25 223.136.571 116.997.310 105.510.095 60.932.260
Satışların Maliyeti
25 -115.355.584 -64.996.368 -56.732.371 -36.576.087
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
107.780.987 52.000.942 48.777.724 24.356.173
BRÜT KAR (ZARAR)
107.780.987 52.000.942 48.777.724 24.356.173
Genel Yönetim Giderleri
26 -21.368.644 -10.092.252 -13.340.707 -6.818.123
Pazarlama Giderleri
26 -23.021.550 -15.846.181 -10.247.815 -8.493.155
Araştırma ve Geliştirme Giderleri
26 -865.366 -445.661 -441.948 -225.725
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
28 9.289.763 3.388.282 6.767.162 1.083.882
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
28 -4.484.074 -5.338.020 -2.372.714 -4.496.877
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
67.331.116 23.667.110 29.141.702 5.406.175
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
29 523.788 25.379 457.838 10.483
TFRS 9 Uyarınca Belirlenen Değer Düşüklüğü Kazançları (Zararları) ve Değer Düşüklüğü Zararlarının İptalleri
28 -166.272 0 0 132.962
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
67.688.632 23.692.489 29.599.540 5.549.620
Finansman Gelirleri
30 8.214.669 3.891.575 7.557.857 3.111.921
Finansman Giderleri
30 -3.456.418 -3.603.699 -1.647.809 -285.093
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
72.446.883 23.980.365 35.509.588 8.376.448
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-14.039.083 -5.375.649 -6.966.288 -1.906.413
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
31 -14.029.275 -5.356.224 -6.878.928 -1.916.173
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
31 -9.808 -19.425 -87.360 9.760
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
58.407.800 18.604.716 28.543.300 6.470.035
DÖNEM KARI (ZARARI)
58.407.800 18.604.716 28.543.300 6.470.035
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0
Ana Ortaklık Payları
23 58.407.800 18.604.716 28.543.300 6.470.035
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-639.356 -42.602 -9.700.203 39.381
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
23 0 0 -9.750.120 0
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
23 -799.195 -53.252 62.396 49.227
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
159.839 10.650 -12.479 -9.846
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
23 159.839 10.650 -12.479 -9.846
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
-227.757 0 -231.552 0
Yurtdışındaki İşletmelerin Çevrimine İlişkin Yabancı Para Çevrim Farkları
-227.757 0 -231.552 0
Yurtdışındaki İşletmelerin Çevrimine İlişkin Yabancı Para Çevrim Farklarındaki Yeniden Sınıflandırma Düzeltmeleri
23 -227.757 0 -231.552 0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-867.113 -42.602 -9.931.755 39.381
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
57.540.687 18.562.114 18.611.545 6.509.416
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0
Ana Ortaklık Payları
23 57.540.687 18.562.114 18.611.545 6.509.416
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1188061
BIST
